Процедура банкротства ИП является разновидностью стандартной процедуры банкротства граждан и проводится по тем же правилам.
Направить заявление о признании ИП банкротом могут как сам должник, так и его кредиторы или уполномоченный орган (ФНС).
Общий срок рассмотрения дела о
банкротстве установлен в 7 месяцев, но может быть продлен по решению суда.
Признаки ИПОснованием для признания ИП банкротом является его неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.
ИП обязан в течение 30 дней подать заявление в арбитражный суд для начала процедуры банкротства, после того как узнал о том, что:
Рассчитавшись с требованиями одного кредитора, не сможет исполнить требования других;
Размер его долга не менее 500 000 рублей;
Долговые платежи не были произведены в течение более чем трех месяцев (начиная с даты, когда эти обязательства возникли).Такие же признаки присущи и банкротству граждан. Если ликвидировать ИП и подать заявление на банкротство как физическое лицо, то долги по ИП списаны не будут.
Последствия процедуры банкротства ИП:- Утрачивается статус ИП и аннулируются лицензии на ведение отдельных видов предпринимательской деятельности;
- Запрет на регистрацию ИП в течение 5 лет;
- Запрет на право занимать руководящие должности в юридическом лице и вести предпринимательскую деятельность в течение 5 лет;
- При получении кредитов и займов обязательно надо указывать о проведении процедуры банкротства в течение 5 лет;
- Запрет на право занимать руководящую должность в кредитной организации в течение 10 лет.
От каких долгов не избавит стандартное банкротство:- По возмещению вреда жизни или здоровью;
- По возмещению морального вреда;
- По алиментам;
- При привлечении к субсидиарной ответственности;
- По возмещению убытков, умышленно или неосторожно причиненных юридическому лицу, участником которого был гражданин;
- Штрафы ГИБДД;
- О возмещении вреда имуществу, причиненного умышленно или по неосторожности.
Также ИП не освобождается от долгов при любом из следующих обстоятельств:- Вступило в силу решение суда о его привлечении к уголовной или административной ответственности за неправомерные действия при банкротстве или фиктивное банкротство.
- Доказано, что при возникновении или исполнении обязательств гражданин действовал незаконно: совершил мошенничество, злостно уклонялся от платежей, предоставил кредитору заведомо ложные сведения, скрыл или уничтожил имущество.
- Должник не предоставил необходимые сведения своему финансовому управляющему или суду, либо представленные сведения были недостоверны.
Этапы банкротства ИППризнать банкротом ИП может только арбитражный суд. Перед началом проведения процедуры следует сняться с учета в качестве ИП, чтобы не начислялись страховые взносы.
За 15 дней до начала процедуры банкротства, нужно оповестить кредиторов о принятом решение путем публикации его на сайте Федерального ресурса. Это необходимо для того, чтобы потенциальные кредиторы и партнеры получили информацию о готовящемся банкротстве.
Сбор документов:- Документы, подтверждающие наличие задолженности: кредитные договоры, договоры займа, акты приема-передачи, товарные накладные, банковские выписки и т.д.;
- Список кредиторов;
- Опись имущества;
- Копии документов, подтверждающих право собственности на имеющееся у ИП имущество;
- Документы, подтверждающие проведение различных сделок (если они были) за 3 года до начала процедуры банкротства: договоры купли-продажи, акты приема-передачи и т.д.;
- Справки из банков об имеющихся открытых счетах;
- Копия свидетельства о заключении или о расторжении брака (при наличии);
- Копия свидетельства о рождении ребенка (при наличии);
- Квитанция об оплате государственной пошлины;
- Выписка из ЕГРЮЛ о наличии статуса ИП;
- Выписка из реестра акционеров о наличии у ИП акций (если есть);
- Справка 2-НДФЛ о доходах за 3 года до начала процедуры банкротства;
- Копия документа о наличии учета в системе пенсионного страхования (СНИЛС);
- Копия ИНН;
- Копия паспорта;
- Иные документы, подтверждающие обоснованность признания гражданина банкротом (например, медицинские справки о болезнях и др.).Следует собрать как можно больше документов, подтверждающих вашу несостоятельность.
Финансовый управляющий Финансовый управляющий – неотъемлемая часть процесса банкротства ИП и граждан.
Перед подачей документов в суд вам следует найти финансового управляющего и договориться с ним о ведении вашего дела. Минимальная оплата труда – 25 000 рублей (установлено Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)».
Финансовый управляющий проводит опись и оценку имущества должника, реализует имущество на торгах, проводит встречи с кредиторами, публикует информацию о проведении банкротства в СМИ.
Сервис по поиску финансовых управляющихСервис по проверке финансового управляющегоОплата взносов- 300 р. – гос. пошлина
- Минимум 25 000 р. – зарплата финансового управляющего (вносится в депозит арбитражного суда на момент подачи заявления, но можно попросить у суда отсрочку на внесение вознаграждения финансового управляющего до проведения первого судебного заседания).
- Дополнительные расходы – около 10 т. р. (отправка корреспонденции, публикации в журналах о банкротстве (Коммерсант и др.)
Подача заявления в судПосле того, как вы собрали все документы, нашли финансового управляющего и оплатили взносы – вы можете подать заявление в суд.
При оформлении документа следует включить в его содержательную часть следующие сведения:
- Причины финансовых проблем;
- Персональные сведения – трудоустройство, семейное положение, наличие и количество иждивенцев на содержании и т.д.;
- Общую сумму задолженности с расшифровкой по кредиторам;
- Обстоятельства возникновения и накопления долга;
- Перечень активов, принадлежащих заявителю;
- Название организации, из которой будет назначен финансовый управляющий.
Вы можете подать заявление, отправив его по почте на адрес суда, а также через канцелярию суда с личным визитом или через сайт «Мой арбитр» – (вход можно осуществить через гос. услуги).
Рассмотрение дела судом При рассмотрении дела о банкротстве ИП, судом могут применяться следующие процедуры: реструктуризация долгов, реализация имущества, мировое соглашение.
Реструктуризация долговРешение о реструктуризации долга принимается только в случае, если ИП соответствует следующим требованиям:
- Гражданин имеет источник дохода на момент решения о реструктуризации и подготовки плана;
- Гражданин не имеет неснятой или непогашенной судимости за экономические преступления;
- Гражданин не признавался банкротом в течение пяти лет;
- План реструктуризации долгов гражданина в отношении его задолженности не утверждался в течение восьми лет.На этом этапе:
- Должник продолжает деятельность, но сделки на сумму более 50 тыс. рублей совершает только с согласия финансового управляющего;
- Управляющий анализирует деятельность должника и готовит план реструктуризации долгов;
- Кредиторы подают в Арбитражный суд заявления о включении в реестр требований кредиторов — перечень кредиторов должника с суммами задолженностей и подтверждающими документами.
Реализация имуществаЕсли ИП не соответствует указанным выше требованиям, то суд назначает реализацию имущества.
Сначала финансовый управляющий составляет опись имеющегося имущества (недвижимость, транспортные средства, ценные бумаги, денежные средства и др.), затем объявляются торги и по результатам торгов вырученные средства идут на покрытие долга.
ИП обязан предоставить финансовому управляющему доступ ко всему своему имуществу, банковским счетам и вкладам.
В первую очередь реализуют то имущество, которое использовалось в предпринимательской деятельности, а затем и личное. Единственное жилье должника под защитой, кроме ипотечного. Также управляющий не описывает мебель, телевизор и бытовую технику, так как они относятся к предметам первой необходимости, но если эти предметы очень дорогие, то он может описать и их.
Мировое соглашениеМежду ИП и кредиторами может быть достигнуто мировое соглашение. В рамках процедуры банкротства должник и кредиторы могут договориться о погашении долгов на новых условиях. Если это устраивает большинство, то соглашение утверждается в суде и процедура банкротства останавливается.
При нарушении условий мирового соглашения кредитор может расторгнуть его через суд. Тогда банкротство возобновится.
Решение суда На последнем судебном заседании финансовый управляющий озвучивает финальный отчет о проведении всех этапов и их итогах. Если сам должник активно участвовал при рассмотрении дела в суде, помогал финансовому управляющему, ничего не скрывал, то судья принимает решение о признании его банкротом.